浅谈Excel数据透视表在反洗钱可疑交易分析中的应用
点击量:12716 2017年05月11日

    摘要:洗钱活动具有严重的社会危害性,已成为国际公害。作为工作在商业银行第一线的反洗钱工作人员,要对大量的可疑交易明细进行数据分析,这个环节不但可以印证对可疑行为的猜测,同时还可以使整个可疑交易报告有理有据。本文旨在分析Excel数据透视表在反洗钱可疑交易分析中的应用。

关键词:洗钱、反洗钱、可疑交易、Excel数据透视表

 

2007年,国家为了维护金融秩序,防止洗钱活动以及遏制洗钱及相关犯罪,正式颁布实施了《反洗钱法》。法律规定,各个金融单位对于存在的大额和可疑的客户交易必须依照法规规定进行上报,这样反洗钱就成了当今金融机构一项重中之重的工作。作为战斗在商业银行反洗钱工作第一线的员工,能够熟练运用Execl对客户交易记录进行分析就可以大大提高工作效率。Excel数据透视表可以便捷地对数据进行分析,尤其是对包含大量交易记录的表格,分析功能更为强大。

    一、Excel数据透视表的定义

数据透视表是一种交互式的表,可以进行某些计算,如求和与计数等,所进行的计算与数据跟数据透视表中的排列有关。还可以动态地改变它们的版面布置,以便按照不同方式分析数据,也可以重新安排行号、列标和页字段。每一次改变版面布置时,数据透视表会立即按照新的布置重新计算数据。另外,如果原始数据发生改变,则可以更新数据透视表。这些便捷性应用在可疑交易明细分析上可以达到事半功倍的效果。

    二、以付益某疑似新型电信诈骗为例进行分析

付益某为自动上门开卡客户,身份证号码为420704*****,身份证地址为湖北省鄂州市****,开户登记地址为义乌市****,职业为各类专业技术人员,开卡日期为2016年3月29日。开卡当天进行了两笔小额转账,到2016年11月底账户都只有少量交易,2016年12月开始账户交易量逐步增多。客户留存的职业信息与巨额的交易明显不符。经拨打客户预留电话,提示空号。客户所有交易均通过网银进行,未见柜台交易,单笔交易金额为100元及其整数倍,均不超过五万元。交易呈现集中转入、分散转出的特征,过渡性质明显、基本不留余额。查询客户交易IP地址,归属地为菲律宾,疑为多个账户在境外被同一人控制。通过协查我行开户的交易对手,发现其中一个交易对手已被上报电信诈骗重点可疑交易(IP地址和我行一致,为菲律宾),其余交易对手也存在洗钱嫌疑。初步判断该账户是电信诈骗洗钱的过渡账户。

本文提取付益某2017年3月1日至2017年3月21日的交易明细,用Excel数据透视表进行分析,进一步验证该客户的可疑交易行为。

1、基本操作步骤一,“Ctrl+A”选中所有数据,点菜单栏“数据”,点“数据透视表”(图1)。步骤二,弹出图2框,点确定(图2)。

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    2、分析客户数、交易金额:在新建工作表中弹出数据透视表以后,会出现如图3所示。步骤一,将字段列表中的“交易金额”字段拖至数据透视表区域中的数据区域,将“借贷标识”拖至行区域(图3)。步骤二,双击右下角“计数项:交易金额”会弹出图4的窗口,可以在这里选择计数或者求和等,一般默认计数。选择“计数”可以看到总共笔数是5493笔,“C”是669笔,“D”是4824笔。步骤三,再次双击右下角“计数项:交易金额”,在图4中选择“求和”,可以看到累计交易金额达4019.53万元,“C”是2008.84万元,“D”是2010.69万元(图5)。资金基本呈现集中转入、分散转出的特性

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    3、分析资金进出账情况:将“交易金额”拖至数据区域,“数据日期”和“借贷标识”拖至行区域(图6),显然付益某账户每天进出账基本持平,基本不留余额。

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    4、分析资金来源情况:将“借贷标识”拖至页区域,“对方名称”和“对方行名”拖至行区域(图7),双击“借贷标识”,点“显示”,选“C”(图8),出现如图7所示。将图7复制到一个新的Excel表中,命名为“资金来源情况”(图7)。在“资金来源情况”表中,按降序进行排列,可得到图9。将“交易金额”拖至行区域,“借贷标识”选“C”,“计数项:交易金额”双击选“计数”,得出图10,将图10的数据复制到一个新的Excel表格,按降序排列,可以得出图11,分析得到,金额10000、20000、30000、50000元的最为集中,合计389笔,占58.14%。

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    5、分析资金去向情况:比照“分析资金来源情况”的操作方法,“借贷标识”选择“D”,“交易金额”选“求和”,可得出图12,复制到新建“资金去向情况”表格,可得到图13。再对单笔交易金额的集中程度进行分析,500、100、200、1000、400、300、50000、600、2000、700,合计2012笔,占比41.71%。

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从以上数据分析可以发现,该账户明显呈现集中转入、分散转出的特征,而且每天进出账基本持平,资金快进快出,基本不留余额,过渡性质明显。资金主要从文某、宋某、李某、石某等51个账户转入,单笔交易金额基本在10000、20000、30000、50000元;转出至汪某、谢某、张某、贝某等2405个账户,单笔交易金额基本在500、100、200、1000、400、300、50000、600、700、2000元;24小时均有交易。且交易IP地址显示为菲律宾,疑似多个账户在境外被同一人控制,符合电信诈骗过渡账户的交易特征。

    三、结论

分析客户实际交易行为(分析开户资料、开户行为、利用信息资源查询等),为后续的交易记录分析提供了基础和方向。在此基础上,用Excel数据透视表可以便捷地进行统计和分析,同时使整个可疑交易报告有理有据。

 

    参考文献:《反洗钱可疑交易分析16讲》

 

(作者:中信银行义乌分行施晶晶,指导老师:葛书苑)


来源:中信银行义乌分行 编辑:施晶晶
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