谈谈银行押品管理及措施
点击量:22677 2017年05月26日

        抵押和质押,是商业银行信贷业务的重要担保手段,押品的风险缓释作用为资产质量提供了可靠的保障,但银行在押品管理各环节还存在着许多的问题,有的潜在风险较大,对银行抵押权的实现产生一定影响。本文结合农行海曙支行(以下称海曙支行)实际,就押品管理中存在的风险点以及应采取有效防范措施作些探讨。

  押品及押品管理的内涵
  (一)押品管理。抵(质)押是指按《中华人民共和国担保法》等规定,以符合法律规定的不动产、动产或财产性权利作为抵(质)押品,当债务人不履行债务时,银行依照法律规定以抵(质)押品折价或者以拍卖、变卖抵(质)押品的价款优先受偿。
  押品,顾名思义,就是指抵质押物品。从法律角度讲包括抵押财产和质押财产。抵押财产是指为担保债务的履行,债务人或者第三人以不转移占有方式抵押给债权人的财产。质押财产是指为担保债务的履行,债务人或者第三人以转移占有或登记公示方式出质给债权人的动产、权利。
押品管理是指押品的受理、审查、评估、登记、监控、处置等一系列管理活动。
  (二)押品管理的重要意义。押品本质是缓释风险的重要手段之一。真实、足额做好押品管理,一方面可以有效降低贷款的损失率,提高不良处置的回收率,另一方面可以提升银行整体风险预防和管控能力,促进业务发展和创新。
  押品管理是全面风险管理的重要内容。银监会下发的《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》中,押品量化管理是实施新协议达标的一个要件。科学、合理做好押品管理,一方面能够更有效地节约资本占用,另一方面能够使银行整体风险管理能力、市场竞争力再上新台阶。

  海曙支行押品管理的要求
  (一)押品准入。《中国农业银行担保管理办法》第四章第一节对于押品的准入和选用提出了明确的范围和规定,对于不符合该要求的其他押品须报总行信用管理部批准。同时该办法对押品进行了分类,主要分为金融质押品、房地产、应收账款、其他押品四大类。
  (二)押品价值评估。办理抵(质)押担保信贷业务,应对押品进行价值评估。押品价值可采用内部评估,也可采用外部评估。按照评估阶段划分为贷前初次评估和贷后重估。
  押品价值贷前评估的基本流程包括评估调查、评估审核和评估确认。信贷业务调查行客户部门发起评估调查,实地查勘押品现状,按规定撰写内部评估报告或取得外部评估报告,确定初评价值,提交本级行信贷管理部门进行评估审核。本级行信贷管理部门无押品评估岗的,提交至有押品评估岗的上级行信贷管理部门。客户部门对评估调查材料和外部评估报告的真实性、初评价值的合理性负责。
  (三)贷后管理。抵(质)押担保信贷业务发放后,应按照贷后管理有关规定,对押品定期进行现场核查。现场核查结束后,客户经理应形成核查报告并录入C3作为信贷档案留存。现场核查与贷后现场检查一并进行的,可不单独出具核查报告,但应按照贷后管理规定记录押品现场核查的有关情况。
  抵(质)押担保信贷业务发放后应定期对押品价值进行重估、开展价值监控,根据重估价值重新计算押品抵(质)押率,将重估价值作为信贷业务贷后管理的重要依据。
  押品所担保的信贷业务已经全部清偿或债务减免协议实施完毕,应及时办理抵(质)押注销登记手续,将农行保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押(出质)人,并办理签收手续。

  海曙支行押品管理的主要风险点
  在实际的押品管理过程中,总是会遇到操作难、不易变现、损失率高等等问题,而这些问题,或多或少是由于日常风险点的不注意、不慎重造成的。结合押品管理的实际工作,主要有以下几点风险隐患:
  (一)押品的选择把关不严,造成部分信贷业务风险缓释措施流于形式。尽管海曙支行对押品的准入进行了严格的规定,但在实际的操作过程中,客户部门为了营销业务往往只注重形式而忽略其中的风险点,例如在押品选择过程中片面追求形式和审批通过的可能性,忽视押品品质的选择和把关,没有充分重视抵押物的变现能力,接受有瑕疵不利于担保权实现的押品;甚至未对押品潜在风险进行分析,对机器设备类押品在准入和选择上失当,造成无法变现或者变现价值较低;采用已设定抵押、产权不明晰、押品抵押权设立前已出租他人等存在瑕疵的押品,致使在贷款发生违约时,抵押物无法起到风险缓释和化解作用,无法发挥第二还款来源的保障作用。
  (二)抵质押权设立不规范,造成抵押担保的有效性没有保障。抵押合同存在瑕疵,他项权证登记信息有误,未取得抵押相关方同意的法律要件,导致抵押合同的有效性不足;抵押物未按时办理抵押登记手续,房屋和土地未同时办理抵押登记;办理回收再贷、借新还旧时,变更抵押登记手续不合规;登记期限与信贷业务期限不一致;未按照规定给抵押物办理财产保险。抵押登记管理不严格,抵质押登记手续不完备,抵押手续与现行规章制度、法律规范要求存在一定差距,导致部分抵质押物存在法律瑕疵。
  (三)评估管理不规范,造成抵押物评估价值虚高。经营部门对抵押物价值确定主要依赖外部评估机构,缺乏必要的审核,一些评估机构由于自身利益驱使,迎合客户,出具虚假价值评估报告,虚增资产价值;还有部分信贷人员为了争取客户,完成营销任务,并满足抵押率控制的条件,以达到合规要求和审批通过高估押品价值。
押品价值虚高,直接导致押品无法有效覆盖银行信贷资产,造成在贷款出现风险时,看似充足的第二还款来源,将在变现时出现严重的贬值,造成资金损失。近年来,海曙支行审计过程中也多次出现抵押物价值高估的底稿问题,押品价值虚高甚至可能间接导致企业过度授信的情况。
  (四)银行动态监测管理不到位,诱发银行资产质量隐患。前些年,房地产市场行情较好,海曙支行办理了较大量金额大于500万元的一手房按揭贷款及以房产为抵押的个人生产经营性贷款,但是由于近两年二三线城市房地产市场价格有所回落,从而导致海曙支行押品价值下降,当这些客户不良产生后,处置押品时的处置价格均大幅低于海曙支行评估时的价格。
  押品贷后管理不严,未能对贷款存续期间的押品进行动态监测,未按规定实地检查,未及时发现押品价值下降、损毁或已被处置;尤其是一些机器设备随着时间推移产生实体性、功能性和经济性损耗,价值逐步降低,直接对贷款的质量产生影响;未按照有关规定对抵押物的公允价值定期进行重估,不能及时发现评估价值与公允价值出现偏离,无法采取及时、有效补充担保措施,导致押品处置时出现风险敞口。
  此外,还存在风险意识不强,对抵押物的风险缓释效果考虑不足,不能有效识别抵押物管理中存在的风险;工作责任心不强,抵押物权证未按规定保管,导致权证遗失;制度执行不到位,检查,对账工作不及时,抵质押信息数据录入不准确等现象。

  风险防范主要措施
  为了有效防范押品变化带来的风险影响,银行应通过完善制度、严格内部管理、加强对押品的监测等手段,进一步加强信贷业务风险缓释管理,提升银行风险抵御能力。
  (一)严格押品准入环节,守好押品风险防范的第一道关口。严格以押品准入条件作为底线,杜绝重形式、轻实质现象。在贷前调查阶段,应对客户提供的拟抵押资产进行详细调查,严格执行抵押物准入相关制度,选取保值、增值、容易变现的抵押物,对于无可变现价值或可变现价值较小的押品,不得准入。在抵押物审核上,关注押品的合规、足值及有效性,使押品起到应有的风险缓释效果。
  (二)严把抵押登记关,防止抵押登记出现风险。信贷人员要树立风险观念,到现场核实抵押物真实状况,亲自全程参与办理抵押过程中所有流程,通过到资产登记部门查询,及时了解抵押物是否存在缺陷,是否存在重复抵押等情况;合同签订要规范,借款人、抵押人签章要齐全、有效。从源头上杜绝因抵押登记不合规、合同签订不规范等原因而导致的抵押失效等情况的出现,防范因手续上有瑕疵带来的法律风险。
  (三)重视押品价值的内部审核确认,严格外部评估机构管理。客观、审慎评估押品价值,选配具有一定评估专业背景和专业技术的业务人员担任内部评估人员,加强押品价值的内部审核确认工作,不得为形式合规而虚估或高估价值,防止押品价值高估给银行带来的风险。同时,做好押品外部评估机构的管理工作,定期评估,对于诚信度差、存在高估价值及操作不规范的外部评估机构,要及时予以调整。
  (四)建立严格的抵押管理程序和操作要求。把押品管理纳入全面风险管理体系,特别是在贷后管理中要将其作为一项重点工作,明确各部门、各岗位人员的管理职责、监管内容;规范押品受理、评估、登记、监控等各环节内容和操作程序,增加对营销工作的引导作用;业务部门在抵质押权证办理完毕后,要及时登记入库保管,定期检查、核对以及持续管理,杜绝权证长期不入库、权证丢失等情况的发生,切实防范风险。
  (五)建立有效的抵押物动态监控,及时发现风险隐患。银行对抵押品必须进行全过程的、动态的、连续的监管,定期对押品实地查看,遇有导致抵押担保物所有权变更、减值、灭失等不利于银行抵质押权实现和信贷资产安全的风险因素,银行要及时采取保全措施;当押品价值出现较大波动时,信贷人员、内部评估人员应充分利用押品系统中的各类风险提示工具,及时调取押品到期信息和价值信息,对押品不足值等情况及时处理,并按照押品重估提示要求,及时进行重估,确保银行押品有效、足值。
  (六)加强押品管理人员培训和考核。加强押品管理系统操作和押品管理基础知识及技能等方面的培训,进一步提高押品管理人员的业务技能和管理水平。加强对押品定期重估、不足值及日常管理等情况的考核,特别是押品管理中重大违规事项,应在相关的考核中予以明确,并按照相关要求追究有关人员责任。通过考核,真正将押品管理办法落到实处,切实提高押品价值评估的准确性,使押品的风险缓释效果得到进一步保障。

 


来源: 编辑:周苏芳 农行宁波海曙支行
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